慈溪市政府投资审计中心2021年单位预算

一、慈溪市政府投资审计中心概况

（一）主要职能

慈溪市政府投资审计中心贯彻落实党中央、省委、宁波市委和市委关于投资审计工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党的全面领导。主要职责是：

1.参与政府投资建设项目的概算审核。

2.参与政府投资建设项目招标文件的审核。

3.审核政府投资建设项目招标项目工程量清单及预算。

4.审核政府投资建设项目工程变更事项。

5.审核政府投资建设项目工程价款结算。

6.办理市政府交办的其他相关事项。

7.完成市审计局交办的其他任务。

（二）预算单位构成

从预算单位构成看，慈溪市政府投资审计中心包括综合事务科、建筑安装审计科、市政交通审计科、水利绿化审计科、财务审计科等内设机构。

二、2021年单位预算安排情况说明

（一）2021年单位收支预算情况的总体说明

按照综合预算的原则，本单位所有收入和支出均纳入部门预算管理。2021年收支总预算1051.85万元，收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入；支出包括：一般公共服务支出（类）、社会保障和就业支出（类）、卫生健康支出（类）、城乡社区支出（类）、住房保障支出（类）。

（二）2021年收入预算情况说明

本单位2021年收入预算1051.85万元，其中：一般公共预算拨款收入751.85万元，占71.48%；政府性基金预算拨款收入300万元，占28.52%；国有资本经营预算收入0万元，占0%；财政专户管理资金收入0万元，占0%；事业收入（不含专户资金）0万元，占0%；事业单位经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；用累计盈余弥补收支差额0万元，占0%；上年结转收入0万元，占0%。

（三）2021年支出预算情况说明

本单位2021年支出预算1051.85万元。

1.按支出功能分类，包括一般公共服务支出（类）554.95万元、社会保障和就业支出（类）64.85万元、卫生健康支出（类）19.85万元、城乡社区支出（类）300万元、住房保障支出（类）112.20万元。

2.按支出用途分类，包括人员支出637.43万元，日常公用支出41.62万元，项目支出372.80万元。

（四）2021年财政拨款收支预算情况的总体说明

本单位2021年财政拨款收支预算1051.85万元。收入包括：本年一般公共预算拨款收入751.85万元，本年政府性基金预算拨款收入300万元，本年国有资本经营预算收入0万元，上年结转0万元；支出包括：一般公共服务支出（类）554.95万元、社会保障和就业支出（类）64.85万元、卫生健康支出（类）19.85万元、城乡社区支出（类）300万元、住房保障支出（类）112.20万元、结转下年0万元。

（五）2021年一般公共预算当年拨款情况说明

1.一般公共预算当年拨款规模变化情况

本单位2021年一般公共预算当年拨款751.85万元，比2020年执行数减少6.58万元，主要原因是一般公共服务支出减少较多，为19.78万元。

2.一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务支出（类）554.95万元，占73.81%；社会保障和就业支出（类）64.85万元，占8.63%；卫生健康支出（类）19.85万元，占2.64%；住房保障支出（类）112.20万元，占14.92%。

3.一般公共预算当年拨款具体使用情况

（1）一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行(项)28.11万元，比2020年执行数减少6.33万元，下降18.38%，主要原因是人员经费减少。

（2）一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务(项)70.00万元，比2020年执行数增加5.00万元，增长7.69%，主要原因是正常的预决算调整。

（3）一般公共服务支出（类）审计事务（款）信息化建设(项)2.80万元，比2020年执行数减少1.92万元，下降40.68%，主要原因是2021年度办公设备采购减少。

（4）一般公共服务支出（类）审计事务（款）事业运行(项)454.04万元，比2020年执行数减少16.53万元，下降3.51%，主要原因是人员经费减少。

（5）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)44.04万元，比2020年执行数增加0.57万元，增长1.34%，主要原因是正常的社保调整。

（6）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出(项)21.62万元，比2020年执行数增加1.54万元，增长7.67%，主要原因是正常的社保调整。

（7）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗(项)0.83万元，比2020年执行数增加0万元，增长0%，主要原因是与2020年执行数持平。

（8）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗(项)13.08万元，比2020年执行数增加0.34万元，增长2.67%，主要原因是正常的社保调整。

（9）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助(项)5.94万元，比2020年执行数增加0.46万元，增长8.39%，主要原因是正常的社保调整。

（10）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金(项)56.10万元，比2020年执行数增加3.47万元，增长6.59%，主要原因是正常的公积金调整。

（11）住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴(项)56.10万元，比2020年执行数增加6.82万元，增长13.84%，主要原因是正常的购房补贴调整。

（六）2021年一般公共预算基本支出情况说明

本单位2021年一般公共预算基本支出679.05万元，其中：

人员经费637.43万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费41.62万元，主要包括： 办公费、印刷费、手续费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。

（七）2021年政府性基金预算拨款情况说明

1.政府性基金预算当年拨款规模变化情况

本单位2021年政府性基金预算当年拨款300万元，比2020年执行数增加103万元，主要原因是结算项目是否送审实际由建设单位确定，所以该块费用的年度预算不能按实测算，每年只能预估，虽然2020年执行数只有197万元，但2019年度执行数为470.26万元，通过合理分析最终确定2021年度预算数为300万元。

2.政府性基金预算当年拨款结构情况

城乡社区支出（类）300万元，占100.00%。

3.政府性基金预算当年拨款具体使用情况

（1）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）300.00万元，主要用于政府投资建设项目委托中介协审的结算审核费。

（八）2021年一般公共预算“三公”经费预算情况说明

本单位2021年“三公”经费预算1.47万元，与上年预算数持平。其中： 

1.因公出国（境）费用：2021年安排因公出国（境）费预算0万元。2021年与上年预算数持平。

2.公务接待费：2021年安排公务接待费预算1.47万元,主要用于接待上级部门和兄弟单位交流学习接待等支出。2021年与上年预算数持平。

3.公务用车购置：2021年安排公务用车购置预算0万元（含购置税等附加费用）。2021年与上年预算数持平。

4.公务用车运行费：2021年安排公务用车运行费预算0万元。2021年与上年预算数持平。

（九）其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费

2021年本单位为事业单位，无机关运行经费。

2.政府采购情况

2021年本单位政府采购预算总额302.20万元，其中：政府采购货物预算2.20万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算300万元。

3.国有资产占有使用情况

截止2020年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，省部级领导用车0辆，机要通信及应急保障用车0辆，老干部服务用车0辆，行政执法专用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，业务用车0辆，固定工作用车0辆。单位价值50万元及以上通用设备0台（套），单位价值100万元及以上专用设备0台（套）。

2021年预算未安排购置车辆及单位价值50万元及以上设备。

4.绩效目标设置情况

2021年本单位实行绩效目标管理的项目1个，涉及财政拨款预算300万元；其中纳入绩效评价项目0个，涉及财政拨款预算0万元。

三、名词解释

（一）收入科目

1.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

2.财政专户管理资金:缴入财政专户，实行专项管理的教育收费。

3.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含专户资金收入。

4.事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.其他收入：预算单位除财政拨款、事业收入、经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入以外取得的各项收入。

6.上级补助收入：预算单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

7.附属单位上缴收入：事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

8.用累计盈余弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“财政专户管理资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”、“上年结转”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金弥补本年收支缺口的资金。

9.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

（二）支出科目

1.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

2.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

3.上缴上级支出：指所属事业单位上缴上级的支出。

4.事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

5.对附属单位补助支出:指对所属单位补助发生的支出。

6.结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

7.审计事务（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

8.审计事务（款）审计业务（项）：指反映各级审计机构的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。

9.审计事务（款）信息化建设（项）：指反映审计部门用于信息化建设方面的支出。

10.审计事务（款）事业运行（项）：指反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

11.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

12.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

13. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:指反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

14.行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

15.行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

16.住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

17.住房改革支出（款）购房补贴（项）：指反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。

18.国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）：指反映土地出让收入用于其他方面的支出。不包括市县级政府当年按规定用土地出让收入向中央和省级政府缴纳的新增建设用地土地有偿使用费的支出。

三、机关运行经费

行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

附件：慈溪市政府投资审计中心2021年单位预算报表.xls